Quadro regulamentar
O Canadá desenvolveu um regime antibranqueamento robusto, articulado em torno do Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Act (PCMLTFA), a lei federal sobre a reciclagem de produtos do crime e o financiamento de atividades terroristas. Adotada em 2000 e substancialmente modificada em 2006, 2014, 2019 e 2024, esta lei estabelece o quadro jurídico das obrigações de vigilância, de declaração e de manutenção de registos. O Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations (PCMLTFR) constitui o regulamento de aplicação que detalha as obrigações operacionais.
O FINTRAC (Financial Transactions and Reports Analysis Centre of Canada / Centre d'analyse des opérations et déclarations financières du Canada) é a unidade de informação financeira e a autoridade de supervisão AML do Canadá. O FINTRAC recebe e analisa as declarações de operações, conduz exames de conformidade junto das entidades declarantes e transmite informações financeiras relevantes às forças da ordem e aos parceiros nacionais e internacionais. O FINTRAC dispõe de poderes de sanção administrativa (penalidades administrativas pecuniárias) e pode encaminhar os casos graves ao diretor de ações penais.
O OSFI (Office of the Superintendent of Financial Institutions / Bureau du surintendant des institutions financières) supervisiona a solidez financeira dos bancos federais e integra os riscos AML na sua supervisão prudencial. Os reguladores provinciais complementam o dispositivo para as instituições financeiras de competência provincial (cooperativas de crédito provinciais, corretores de valores mobiliários).
O Canadá é membro fundador do GAFI e é objeto de avaliações mútuas regulares. A última avaliação (2025) conduziu a recomendações que visam reforçar a supervisão das profissões não financeiras e melhorar o acesso às informações sobre os beneficiários efetivos.
Entidades obrigadas
O PCMLTFA e o PCMLTFR definem as entidades declarantes (reporting entities):
- Bancos e sociedades fiduciárias: bancos com alvará federal, bancos estrangeiros autorizados, sociedades fiduciárias e de empréstimo
- Cooperativas de crédito e caisses populaires: federais e provinciais (incluindo as caisses Desjardins no Québec)
- Companhias de seguros de vida: para operações de seguro de vida e de renda
- Corretores de valores mobiliários: membros do OCRCVM (tornado Nouvel OAR du Canada em 2023)
- Money services businesses (MSBs): empresas de transferência de fundos, de câmbio, de negociação de moedas virtuais, registadas junto do FINTRAC
- Empresas de serviços monetários estrangeiras: MSBs estrangeiras que operam no Canadá
- Agentes imobiliários e promotores: corretores e agentes imobiliários, promotores imobiliários
- Contabilistas e gabinetes de contabilidade: contabilistas profissionais autorizados (CPA)
- Casinos: casinos terrestres e plataformas de jogos online autorizadas
- Notários da Colúmbia Britânica e advogados: para certas operações financeiras (com proteções específicas ligadas ao sigilo profissional)
- Dealers in precious metals and stones: negociantes em metais e pedras preciosas
- Plataformas de troca de moeda virtual: registadas junto do FINTRAC desde 2020
O Canadá alargou as obrigações aos agentes da Coroa e aos organismos públicos que efetuem operações de câmbio ou transferências de fundos em determinadas condições. O sistema canadiano caracteriza-se igualmente pela dualidade linguística (inglês e francês), que se reflete na obrigação de disponibilizar políticas e procedimentos LBC-FT em ambas as línguas oficiais, particularmente relevante para as entidades que operam no Québec.
Medidas de vigilância relativas à clientela
Vigilância normal (CDD)
As obrigações de vigilância (know your client) estão definidas no PCMLTFR:
Identificação do cliente: para as pessoas singulares, os dados mínimos compreendem o nome, a data de nascimento e a morada. A verificação deve ser efetuada a partir de um documento de identidade fiável emitido por um governo federal, provincial/territorial ou estrangeiro, contendo o nome e a fotografia da pessoa. Os documentos aceites incluem o passaporte canadiano, o cartão de cidadania, a carta de condução provincial, o cartão de saúde provincial (nas províncias onde tal é autorizado) e o cartão de residente permanente.
Métodos de verificação: o FINTRAC reconhece vários métodos de verificação de identidade: o método do documento de identidade com fotografia (Government-issued photo identification), o método do duplo procedimento (two methods from independent reliable sources) e o método do produto bancário (existing bank product). A verificação pode igualmente ser efetuada por um agente ou mandatário, ou através de um mecanismo digital conforme com as diretivas do FINTRAC.
Identificação do beneficiário efetivo (beneficial ownership): qualquer pessoa singular que detenha direta ou indiretamente 25% ou mais das ações ou participações de uma entidade, ou que exerça controlo efetivo. O Canadá introduziu um registo federal dos beneficiários efetivos em 2024, administrado pela Innovation, Sciences et Développement économique Canada (ISDE), complementando os registos provinciais existentes (nomeadamente na Colúmbia Britânica e no Québec).
Determinação do objeto e da natureza da relação: compreensão da atividade do cliente, das operações esperadas e da origem dos fundos.
Vigilância contínua: monitorização das operações e atualização das informações do cliente de forma contínua e proporcionada ao risco.
Vigilância reforçada (EDD)
As medidas de vigilância reforçada são obrigatórias nas seguintes situações:
- Pessoas politicamente vulneráveis e dirigentes de organizações internacionais: o PCMLTFA utiliza os termos "politically exposed foreign persons (PEFP)", "politically exposed domestic persons (PEDP)" e "heads of international organizations (HIO)". As medidas compreendem a aprovação da direção, o estabelecimento da origem dos fundos e do património, e uma vigilância reforçada.
- Correspondência bancária: as relações de correspondência com instituições financeiras estrangeiras estão sujeitas a obrigações específicas.
- Relações de alto risco: identificadas pela entidade declarante no âmbito da sua avaliação de riscos. O FINTRAC publica indicadores de risco setoriais.
- Operações complexas ou invulgares: transações que não correspondam ao perfil do cliente.
- Países de alto risco: países identificados pelo GAFI ou objeto de contramedidas.
Documentos exigidos
Para pessoas singulares:
- Passaporte canadiano, cartão de cidadania canadiana, carta de condução provincial ou cartão de residente permanente válido
- Proof of address (fatura de serviços, extrato bancário, correspondência governamental)
- Social Insurance Number (SIN) nos casos previstos pela lei fiscal
- Para PEFP/PEDP/HIO: documentação sobre a origem dos fundos e do património
Para pessoas coletivas:
- Articles of incorporation ou certificate of incorporation (federal ou provincial)
- Business Number (BN) emitido pela ARC (Agência do Rendimento do Canadá)
- Inscrição no registo federal ou provincial dos beneficiários efetivos
- Documentos de identidade dos administradores e dos beneficiários efetivos (25%+)
- Notice of directors (annual return)
- Se aplicável, resolução do conselho de administração autorizando a relação
Para trusts:
- Trust deed ou declaration of trust
- Identificação dos trustees, settlors e beneficiários
- BN do trust (se aplicável)
Duração de conservação: 5 anos a contar da data de criação do documento ou, para os registos de relações de negócios, 5 anos após o encerramento da conta.
Obrigações declarativas
Declaração de operações duvidosas (Suspicious Transaction Report — STR): as entidades declarantes devem submeter um STR ao FINTRAC quando existam motivos razoáveis para suspeitar que uma operação ou tentativa de operação está ligada à comissão ou tentativa de comissão de uma infração de branqueamento ou de financiamento do terrorismo. O STR deve ser submetido nos 30 dias seguintes à formação da suspeita.
Large Cash Transaction Reports (LCTR): declaração obrigatória para qualquer operação em numerário de 10 000 dólares canadianos ou mais (ou o equivalente em moeda estrangeira). O LCTR deve ser submetido nos 15 dias seguintes à operação.
Electronic Funds Transfer Reports (EFTR): declaração obrigatória para as transferências eletrónicas internacionais de 10 000 dólares canadianos ou mais. Prazo de 5 dias úteis.
Terrorist Property Reports (TPR): declaração imediata quando uma entidade declarante detém ou controla bens pertencentes ou à disposição de um grupo terrorista ou de uma pessoa inscrita.
Casino Disbursement Reports (CDR): para os casinos, declaração dos desembolsos de 10 000 dólares ou mais.
Proibição de tipping off: o PCMLTFA proíbe informar um cliente ou terceiro de que foi submetido um STR. A violação constitui infração criminal.
Em 2024, o FINTRAC recebeu cerca de 32 milhões de declarações no total, incluindo os LCTR e EFTR automáticos.
Sanções em caso de incumprimento
Sanções administrativas (FINTRAC):
- Penalidades administrativas pecuniárias (PAP): o FINTRAC utiliza um quadro de cálculo que considera a gravidade, o histórico de conformidade e a dimensão da entidade. As penalidades máximas são de 1 milhão de dólares por violação para violações graves e de 500 000 dólares para violações menores
- Cartas de advertência e de incumprimento
- Acordos de conformidade com planos de ação corretivos
- Publicação das penalidades no site do FINTRAC
Sanções penais:
- O branqueamento de capitais (artigo 462.31 do Code criminel) é punido com 10 anos de prisão por infração por acusação formal
- O incumprimento da obrigação de declaração (PCMLTFA) é punido com 5 anos de prisão e/ou multa de 2 milhões de dólares por infração por acusação formal
- O financiamento do terrorismo (artigo 83.02 do Code criminel) é punido com 10 anos de prisão
- A violação da proibição de tipping off é punida com 2 anos de prisão
Sanções provinciais: os reguladores provinciais (autoridades de valores mobiliários, reguladores das cooperativas de crédito) podem impor sanções suplementares.
Como o CheckFile o acompanha
O regime KYC canadiano impõe obrigações de verificação documental específicas, nomeadamente a necessidade de validar documentos de identidade emitidos por diferentes níveis de governo (federal e provincial/territorial). O CheckFile oferece uma solução de verificação documental por inteligência artificial concebida para as particularidades do mercado canadiano.
A plataforma verifica automaticamente a autenticidade dos documentos de identidade canadianos — passaporte, cartão de cidadania, carta de condução de cada província e território (com os seus elementos de segurança específicos), cartão de residente permanente — bem como mais de 6 000 tipos de documentos internacionais. A IA analisa os elementos de segurança, extrai os dados biográficos e deteta fraudes documentais com uma precisão superior a 99%.
Para facilitar a conformidade com o Corporate Transparency Act federal e com os registos provinciais dos beneficiários efetivos, o CheckFile permite a recolha e verificação centralizadas dos documentos de identidade dos beneficial owners. A pista de auditoria completa e com carimbo temporal satisfaz as exigências de exame do FINTRAC, com arquivo seguro durante os 5 anos exigidos. A integração via API é compatível com as plataformas bancárias canadianas e os sistemas de onboarding bilingues (inglês/francês). O tratamento é conforme com a LPRPDE (PIPEDA) e com a Lei 25 do Québec sobre a proteção de dados pessoais.
Perguntas frequentes
Quais são os documentos exigidos para o KYC no Canadá?
Para as pessoas singulares, é exigido um documento de identidade governamental com fotografia (passaporte, carta de condução provincial, cartão de cidadania). Para as pessoas coletivas, são necessários os articles of incorporation, o Business Number, a inscrição no registo dos beneficiários efetivos e os documentos de identidade dos beneficiários efetivos (25%+). A conservação é de 5 anos. O FINTRAC aceita vários métodos de verificação, incluindo o duplo procedimento e a verificação via produto bancário.
Quais são as sanções em caso de incumprimento KYC no Canadá?
As sanções administrativas do FINTRAC podem atingir 1 milhão de dólares por violação. O branqueamento é punível com 10 anos de prisão. O incumprimento da obrigação de declaração é punido com 5 anos de prisão e/ou 2 milhões de dólares de multa. As sanções são publicadas no site do FINTRAC. As províncias podem impor sanções suplementares.
Com que frequência devem ser atualizadas as verificações KYC no Canadá?
O FINTRAC exige uma vigilância contínua baseada no risco. Os clientes de alto risco (PEFP, PEDP, HIO, correspondência bancária) são objeto de revisão pelo menos anual. Os clientes de risco médio são revistos a cada 3 anos e os de risco baixo a cada 5 anos. Qualquer evento desencadeador (mudança de beneficiário efetivo, operação invulgar, informação pública desfavorável) impõe uma atualização imediata. O FINTRAC verifica a qualidade dos dossiês durante os seus exames de conformidade.