Geldwäschegesetz (lei alemã contra o branqueamento de capitais)
A Geldwäschegesetz (GwG) é a lei federal alemã de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo. Transpondo as diretivas europeias de combate ao branqueamento, impõe às entidades obrigadas na Alemanha obrigações rigorosas de identificação de clientes, monitorização de transações e comunicação de operações suspeitas.
A Geldwäschegesetz constitui a pedra angular do quadro alemão de combate ao branqueamento de capitais. Adotada inicialmente em 1993 e profundamente revista para incorporar a 4.a e 5.a Diretivas europeias contra o branqueamento, a GwG aplica-se a um amplo espetro de entidades obrigadas (Verpflichtete): instituições de crédito, empresas de seguros, prestadores de serviços de pagamento, advogados, notários, revisores oficiais de contas, agentes imobiliários, negociantes de bens de elevado valor e prestadores de serviços de criptoativos.
A GwG impõe uma abordagem baseada no risco com três níveis de diligência devida. A diligência simplificada aplica-se a situações de baixo risco; a diligência padrão exige a identificação do cliente e do beneficiário efetivo, a verificação através de um documento de identidade válido e a compreensão do objeto da relação comercial; a diligência reforçada é obrigatória para clientes de alto risco, pessoas politicamente expostas e relações com países terceiros de alto risco.
A Unidade de Inteligência Financeira (FIU) alemã, integrada nas alfândegas, recebe e analisa as comunicações de operações suspeitas. A BaFin (Autoridade Federal de Supervisão Financeira) supervisiona a conformidade das instituições financeiras, enquanto os Länder e as câmaras profissionais controlam as profissões não financeiras. As sanções por incumprimento podem atingir 5 milhões de euros ou 10 % do volume de negócios anual.
Regulações
Exemplos concretos
- 1.Um banco alemão abre uma conta para um novo cliente e deve, nos termos do § 10 GwG, verificar a sua identidade através de um documento de identidade oficial válido, identificar o beneficiário efetivo e determinar o objeto da relação comercial.
- 2.Um agente imobiliário em Berlim realiza uma transação superior a 10.000 euros e efetua uma verificação reforçada da identidade do comprador, incluindo a origem dos fundos, uma vez que o setor imobiliário é classificado como de alto risco pela GwG.
- 3.Um Geldwäschebeauftragter (responsável antibranqueamento) de uma sociedade de leasing deteta uma série de transações fracionadas destinadas a contornar os limiares de comunicação e transmite uma declaração de suspeita à FIU alemã.