Checkliste dokumentarische Due Diligence
Umfassende Liste der Dokumente, die im Rahmen einer dokumentarischen Due Diligence zu sammeln und zu prüfen sind, konform mit den GwG-Standards und den europäischen Regulierungsanforderungen.
Gesellschaftsdokumente
Offizielles Dokument, das die rechtliche Existenz des Unternehmens mit Handelsregisternummer bestätigt.
Konsolidierte Fassung des Gesellschaftsvertrags einschließlich aller Änderungen seit der Gründung.
Protokolle aktueller Geschäftsführungsbeschlüsse, insbesondere zur Genehmigung der Geschäftsbeziehung.
Vollständiges Beteiligungsdiagramm mit der Kontrollkette bis zu den wirtschaftlich Berechtigten.
Aktuelle Eintragung mit Identifikation aller natürlichen Personen mit mehr als 25 % Kapitalanteil.
Finanzdokumente
Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, geprüft von einem Wirtschaftsprüfer.
Schreiben der Hauptbank zur Bestätigung der Geschäftsbeziehung und ordnungsgemäßen Kontoführung.
Bescheinigung des Finanzamts, dass keine fälligen Steuerschulden bestehen.
Berichte externer Wirtschaftsprüfer der letzten zwei Geschäftsjahre.
Rechtsdokumente
Eidesstattliche Erklärung oder Recherche in juristischen Datenbanken zu laufenden oder vergangenen Rechtsstreitigkeiten.
Überprüfung, dass keine verwaltungs- oder strafrechtlichen Sanktionen durch Aufsichtsbehörden verhängt wurden.
Kopien aller für die angegebene Geschäftstätigkeit erforderlichen Genehmigungen und Lizenzen.
Wichtige laufende Verträge, die die Finanz- oder Rechtslage des Unternehmens beeinflussen können.
Regulatorische Compliance
Dokument, das die internen Verfahren zur Geldwäscheprävention und Terrorismusfinanzierungsbekämpfung beschreibt.
Nachweis der Bestellung eines Geldwäschebeauftragten mit Kontaktdaten und Berichtslinie.
Nachweis der Schulung der Mitarbeiter zu GwG-Verfahren, einschließlich Daten und Inhalte der Schulungen.
Letzter Bericht der internen Revision zur Wirksamkeit des GwG-Compliance-Systems.