Nómina
La nómina (bulletin de salaire en Francia) es el documento que los empleadores están legalmente obligados a entregar a cada trabajador en el momento del pago de su remuneración. Detalla el salario bruto, las cotizaciones a la seguridad social, las retenciones fiscales y el salario neto. En los procedimientos KYC y de verificación de solvencia, constituye un justificante esencial de ingresos.
La nómina francesa está regulada por el Código del Trabajo, que impone menciones obligatorias: identidad del empleador y del trabajador, convenio colectivo aplicable, período y horas de trabajo, desglose de cotizaciones patronales y del trabajador, importe neto imponible, neto a percibir y, desde 2019, la retención del IRPF en origen. En España, la nómina se rige por el Estatuto de los Trabajadores y debe incluir datos similares, con las bases de cotización a la Seguridad Social.
En el marco de los procedimientos de verificación de identidad e ingresos, la nómina se solicita sistemáticamente por bancos (solicitudes de préstamo), arrendadores (expedientes de alquiler), entidades de crédito y administraciones públicas. La verificación de su autenticidad es crucial, ya que es uno de los documentos más frecuentemente falsificados, con modificaciones que generalmente afectan al salario neto, al nombre del empleador o a las fechas de empleo.
Las soluciones de verificación documental como CheckFile.ai permiten analizar automáticamente las nóminas mediante inteligencia artificial. Verifican la coherencia matemática entre salario bruto, cotizaciones y neto (los falsificadores cometen a menudo errores de cálculo), controlan la presencia de las menciones obligatorias, detectan manipulaciones digitales y pueden cruzar los datos con registros empresariales para validar al empleador.
Regulaciones
Ejemplos concretos
- 1.Un banco exige las tres últimas nóminas de un solicitante de hipoteca para evaluar su capacidad de reembolso y verificar la estabilidad de sus ingresos antes de conceder el préstamo.
- 2.Un arrendador utiliza una solución de verificación automatizada para analizar las nóminas de los candidatos a inquilinos, detectando una incoherencia entre el salario neto mostrado y las cotizaciones declaradas en un documento falsificado.
- 3.Una empresa de trabajo temporal verifica la última nómina de un candidato para confirmar su experiencia profesional y su nivel salarial antes de proponerle una misión.