Marco regulatorio
Bélgica ha construido un dispositivo antiblanqueo robusto, ampliamente alineado con los estándares europeos. La piedra angular de este marco es la ley del 18 de septiembre de 2017 relativa a la prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, que transpuso la 4.ª directiva europea antiblanqueo (AMLD4). Esta ley ha sido modificada en varias ocasiones para integrar los requisitos de la AMLD5 (transpuesta en 2020) y, más recientemente, de la AMLD6 (transpuesta en 2023), reforzando aún más el dispositivo de vigilancia.
La arquitectura institucional belga se apoya en dos pilares principales. El Banco Nacional de Bélgica (BNB) actúa como autoridad de supervisión prudencial para las entidades de crédito, las empresas de seguros, las entidades de pago y las entidades de dinero electrónico. El BNB controla el cumplimiento de las obligaciones PBC-FT por parte de estas entidades, lleva a cabo inspecciones periódicas y dispone de amplios poderes sancionadores. La Cellule de traitement des informations financières (CTIF) es la unidad de inteligencia financiera belga. Organismo administrativo independiente, la CTIF recibe y analiza las declaraciones de sospecha transmitidas por las entidades sujetas y, en su caso, remite los expedientes a la fiscalía para su enjuiciamiento.
El marco belga se caracteriza por un enfoque gradual del riesgo: las entidades sujetas deben realizar una evaluación global de riesgos (Business-Wide Risk Assessment) propia de su actividad, elaborar políticas y procedimientos internos proporcionados, y establecer un dispositivo de control interno que incluya un responsable antiblanqueo (AMLCO — Anti-Money Laundering Compliance Officer) aprobado por el BNB. La CTIF publica anualmente un informe de actividad que detalla las tipologías de blanqueo observadas, los sectores más expuestos y las tendencias estadísticas.
Entidades sujetas
El ámbito de aplicación de la ley antiblanqueo belga de 2017 abarca un amplio abanico de profesiones y actividades, definidas en el artículo 5 de la ley:
- Entidades de crédito: bancos comerciales, bancos de ahorro, bancos cooperativos, sucursales de entidades extranjeras
- Empresas de seguros y reaseguros: para actividades vinculadas al seguro de vida y a las operaciones de capitalización
- Entidades de pago y de dinero electrónico: fintechs, neobancos, prestadores de servicios de pago
- Sociedades de bolsa y de gestión: empresas de inversión, sociedades gestoras de carteras, organismos de inversión colectiva
- Prestadores de servicios de intercambio de monedas virtuales y de monederos de custodia: registrados ante la FSMA
- Profesiones contables: revisores de empresas, contadores públicos, asesores fiscales autorizados
- Profesiones jurídicas: notarios, ujieres de justicia, abogados (para determinadas operaciones patrimoniales)
- Agentes inmobiliarios: inscritos en el Instituto Profesional de Agentes Inmobiliarios (IPI)
- Comerciantes de bienes de alto valor: para transacciones en efectivo superiores a 10 000 euros
- Casinos y establecimientos de juego: sometidos a la Comisión de Juegos de Azar
Bélgica ha extendido también el ámbito de aplicación a los marchantes de arte y a los prestadores de servicios a sociedades y trusts (domiciliatarios), de conformidad con las directivas europeas.
Medidas de diligencia debida
Diligencia debida estándar (CDD)
La ley belga impone a las entidades sujetas la aplicación de medidas de diligencia antes del inicio de la relación de negocios o de la realización de una transacción ocasional que supere los umbrales reglamentarios:
Identificación del cliente: recopilación de datos de identidad (nombre, apellidos, fecha de nacimiento, domicilio, nacionalidad) y verificación a partir de un documento oficial. Para los residentes belgas, la tarjeta de identidad electrónica (eID) constituye el documento de referencia, cuyos datos pueden leerse electrónicamente a través del chip integrado. Para los no residentes, se acepta el pasaporte o cualquier documento de identidad oficial equivalente.
Verificación de identidad: la verificación debe ser fiable y basarse en fuentes independientes. El BNB acepta la verificación presencial, la verificación electrónica (eID, itsme®) y la verificación a distancia bajo condiciones estrictas (videoconferencia con captura del documento de identidad). El uso del sistema de identificación itsme®, ampliamente adoptado en Bélgica, está explícitamente reconocido como medio conforme de verificación de identidad.
Identificación del beneficiario efectivo: toda persona física que posea directa o indirectamente más del 25 % de los derechos de voto o del capital, o que ejerza un control efectivo. Los datos deben verificarse mediante consulta del registro UBO (Ultimate Beneficial Owner) gestionado por el SPF Finanzas y accesible a las entidades sujetas. Desde 2019, la inscripción en el registro UBO es obligatoria para todas las sociedades belgas.
Conocimiento del objeto y de la naturaleza de la relación de negocios: evaluación del perfil de riesgo del cliente, comprensión de la finalidad de las operaciones y del volumen de actividad previsible.
Supervisión continua: actualización de la información a intervalos regulares y supervisión de las transacciones para detectar cualquier incoherencia con el perfil del cliente.
Diligencia debida reforzada (EDD)
Las medidas de diligencia reforzada son obligatorias en las siguientes situaciones:
- Personas políticamente expuestas (PEP): las funciones cubiertas por la definición belga están alineadas con la lista europea. Las medidas incluyen la aprobación de la relación por un miembro de la dirección efectiva, la determinación del origen del patrimonio y de los fondos, y un examen reforzado y continuo de la relación de negocios.
- Relaciones con países de alto riesgo: países que figuran en la lista de la Comisión Europea o identificados como deficientes por el GAFI. El BNB puede imponer contramedidas específicas, incluida la prohibición de establecer nuevas relaciones de negocios.
- Operaciones complejas o inusuales: transacciones cuyo importe, modalidades o partes implicadas presentan un carácter atípico.
- Estructuras jurídicas complejas: sociedades con múltiples capas, trusts, fundaciones, cuya estructura dificulta la identificación del beneficiario efectivo.
- Clientela no residente: en determinados sectores, el BNB exige medidas complementarias para los clientes no residentes en Bélgica.
Documentos requeridos
Para personas físicas:
- Tarjeta de identidad belga (eID) o pasaporte vigente
- Justificante de domicilio reciente (certificado de composición del hogar, factura de servicios públicos)
- Número de registro nacional (para residentes belgas)
- En su caso, justificantes complementarios para las PEP (origen del patrimonio, declaración jurada)
Para personas jurídicas:
- Extracto actualizado de la Banque-Carrefour des Entreprises (BCE)
- Estatutos coordinados publicados en el Moniteur belge
- Documentos de identidad de los representantes legales y mandatarios
- Inscripción en el registro UBO y documentación de los beneficiarios efectivos
- Cuentas anuales más recientes depositadas en la Centrale des bilans
Para estructuras jurídicas (trusts, fundaciones):
- Escritura constitutiva y cualquier documento relativo a la gobernanza
- Identificación del constituyente, de los trustees, de los beneficiarios y de cualquier persona que ejerza un control efectivo
- Inscripción en el registro UBO belga (obligatoria para los trusts y estructuras jurídicas similares administrados desde Bélgica)
El período de conservación de los documentos es de 10 años después del fin de la relación de negocios, una duración significativamente superior al mínimo europeo de 5 años.
Obligaciones declarativas
Declaración de sospecha a la CTIF: las entidades sujetas deben declarar a la CTIF toda operación o tentativa de operación de la que sepan, sospechen o tengan motivos razonables para sospechar que está vinculada al blanqueo de capitales, a la financiación del terrorismo o a la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva. La declaración debe realizarse sin demora a través del sistema en línea goAML de la CTIF.
Sin umbral monetario para la declaración: a diferencia de otros países, Bélgica no impone un umbral mínimo para las declaraciones de sospecha. Toda operación sospechosa, independientemente de su importe, debe ser declarada.
Prohibición de informar al cliente (tipping-off): las entidades sujetas y sus empleados no pueden informar al cliente, ni a ningún tercero, de que se ha efectuado una declaración de sospecha o de que un análisis está en curso. La violación de esta prohibición está penalmente sancionada.
Oposición de la CTIF: la CTIF dispone de un plazo de 5 días hábiles para oponerse a la ejecución de una operación objeto de declaración. Este plazo puede prorrogarse por decisión judicial. Durante el período de oposición, la entidad sujeta no puede ejecutar la operación.
En 2024, la CTIF recibió más de 36 000 declaraciones de sospecha, procedentes principalmente del sector bancario (aproximadamente el 60 %) y de los notarios (aproximadamente el 12 %).
Sanciones por incumplimiento
Sanciones administrativas (BNB):
- Advertencia formal o censura
- Orden de cumplimiento en un plazo determinado
- Nombramiento de un comisario especial
- Suspensión o retirada de autorización
- Sanción pecuniaria de hasta 5 millones de euros para las personas físicas y el importe más elevado entre 5 millones de euros, el 10 % de la cifra de negocios anual o el doble del beneficio obtenido de la infracción para las personas jurídicas
Sanciones penales:
- El blanqueo de capitales se castiga con prisión de 15 días a 5 años y multa de 26 000 a 100 000 euros (artículos 505 y siguientes del Código Penal)
- La financiación del terrorismo se castiga con 5 a 10 años de prisión
- La no declaración de una sospecha se sanciona con multa de hasta 1 250 000 euros
- La violación de la prohibición de tipping-off se castiga con prisión de 1 mes a 1 año y multa
Publicación de las sanciones: las resoluciones sancionadoras del BNB se publican en su sitio web de forma nominativa, salvo si dicha publicación pudiese causar un perjuicio desproporcionado.
Cómo CheckFile le acompaña
El cumplimiento KYC en Bélgica exige un dispositivo riguroso de verificación documental, reforzado por la obligación de utilizar fuentes fiables e independientes como el registro UBO y la eID. CheckFile responde a estas exigencias gracias a su plataforma de verificación documental mediante inteligencia artificial, concebida para integrarse en los procesos de cumplimiento belgas.
La IA de CheckFile analiza en tiempo real los documentos de identidad belgas (eID) e internacionales, verificando la autenticidad de los elementos de seguridad físicos y digitales. La solución realiza una validación cruzada automática entre los datos extraídos del documento, la información declarada por el cliente y los datos disponibles en los registros públicos (BCE, registro UBO). Los intentos de fraude documental — falsificación de eID, contrafacción de pasaportes, usurpación de identidad — se detectan con una precisión superior al 99 %.
Para cumplir con los requisitos de auditoría del BNB y de la CTIF, CheckFile genera una pista de auditoría completa y con marca de tiempo para cada verificación, archivada durante el período reglamentario de 10 años impuesto por la ley belga. La integración mediante API permite a las entidades financieras y a las profesiones reguladas automatizar su proceso de onboarding manteniendo un control total sobre la calidad de las verificaciones. El cumplimiento del RGPD está garantizado mediante el alojamiento europeo de los datos y mecanismos de eliminación automática al expirar el período de conservación.
Preguntas frecuentes
¿Qué documentos se requieren para el KYC en Bélgica?
Para las personas físicas residentes en Bélgica, la tarjeta de identidad electrónica (eID) es el documento de referencia, complementada con un justificante de domicilio. También se requiere el número de registro nacional. Para las personas jurídicas, son necesarios un extracto de la Banque-Carrefour des Entreprises, los estatutos coordinados, los documentos de identidad de los representantes legales y la inscripción en el registro UBO. Los documentos deben conservarse durante 10 años después del fin de la relación de negocios, conforme a la ley del 18 de septiembre de 2017.
¿Cuáles son las sanciones por incumplimiento KYC en Bélgica?
Las sanciones administrativas impuestas por el BNB pueden alcanzar los 5 millones de euros para personas físicas y el 10 % de la cifra de negocios anual para personas jurídicas. En el ámbito penal, el blanqueo se castiga con hasta 5 años de prisión y 100 000 euros de multa. La no declaración de una sospecha a la CTIF puede acarrear una multa de hasta 1 250 000 euros. Las resoluciones sancionadoras se hacen públicas.
¿Con qué frecuencia deben actualizarse las verificaciones KYC en Bélgica?
La frecuencia de actualización depende del perfil de riesgo del cliente. Los clientes de riesgo elevado (PEP, países de alto riesgo, estructuras complejas) deben ser revisados anualmente. Los clientes de riesgo medio se revisan generalmente cada 3 años y los de riesgo bajo cada 5 años. Todo evento desencadenante — cambio de beneficiario efectivo, modificación de actividad, operación inusual — impone una actualización inmediata. El BNB verifica la actualización de los expedientes durante sus inspecciones sobre el terreno.