Checklist documentaire due diligence
Uitgebreide lijst van documenten die verzameld en geverifieerd moeten worden tijdens een documentaire due diligence, conform de Wwft-standaarden en Europese regelgevingsvereisten.
Bedrijfsdocumenten
Officieel document dat het juridische bestaan van de entiteit bevestigt met KvK-nummer.
Geconsolideerde versie van de statuten inclusief alle wijzigingen sinds de oprichting.
Notulen van recente bestuursbesluiten, met name die welke de zakelijke relatie autoriseren.
Volledig eigendomsschema met de keten van zeggenschap tot aan de uiteindelijk belanghebbenden.
Actuele verklaring met identificatie van alle natuurlijke personen met meer dan 25% van het kapitaal.
Financiële documenten
Balans, winst-en-verliesrekening en toelichting gecontroleerd door een externe accountant.
Brief van de hoofdbank ter bevestiging van de zakelijke relatie en het rekeningbeheer.
Verklaring van de Belastingdienst die bevestigt dat er geen openstaande belastingschulden zijn.
Rapporten van externe accountants van de laatste twee boekjaren.
Juridische documenten
Verklaring of onderzoek in juridische databases naar lopende of eerdere rechtszaken.
Verificatie dat er geen administratieve of strafrechtelijke sancties zijn opgelegd door toezichthouders.
Kopieën van alle vergunningen, licenties of autorisaties die vereist zijn voor de opgegeven activiteit.
Belangrijke lopende contracten die de financiële of juridische positie van de entiteit kunnen beïnvloeden.
Naleving regelgeving
Document dat de interne procedures beschrijft voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering.
Bewijs van aanstelling van een compliance officer met contactgegevens en rapportagelijn.
Bewijs van training van medewerkers over Wwft-procedures, inclusief data en inhoud van sessies.
Laatste rapport van interne controle over de effectiviteit van het Wwft-raamwerk.