Titular Real
El titular real (UBO - Ultimate Beneficial Owner) es la persona física que posee o controla en última instancia una entidad jurídica, directa o indirectamente. La identificación del titular real es una obligación fundamental del marco de prevención del blanqueo de capitales.
En el derecho europeo y español, el titular real se define generalmente como toda persona física que posee directa o indirectamente más del 25 % del capital o de los derechos de voto de una sociedad, o que ejerce un control efectivo sobre su dirección. Cuando no es posible identificar a ninguna persona física según estos criterios, el representante legal de la entidad se considera el titular real.
Las empresas están obligadas a declarar a sus titulares reales en el Registro Central de Titularidades Reales. Las entidades obligadas deben identificar y verificar la identidad del titular real de cada cliente persona jurídica o instrumento jurídico. Esta obligación se enmarca en el deber de diligencia debida (CDD) y está sujeta a controles reforzados para las estructuras complejas.
La verificación del titular real puede resultar compleja en el caso de estructuras multinivel o que impliquen entidades en diferentes jurisdicciones. CheckFile.ai facilita este proceso permitiendo la verificación automatizada de los documentos de identidad de los titulares reales y de la documentación corporativa justificativa (escritura de constitución, estatutos, libro de socios).
Regulaciones
Ejemplos concretos
- 1.Un banco identifica al accionista mayoritario de una sociedad cliente rastreando la cadena de titularidad a través de tres holdings intermedias.
- 2.Un asesor fiscal solicita los estatutos actualizados y el registro de titulares reales antes de aceptar el encargo de una sociedad de nueva creación.
- 3.Un notario verifica la identidad del titular real de una sociedad patrimonial antes de la firma de una escritura de adquisición inmobiliaria.