Question 1

Wat zijn de straffen voor valsheid in geschrift in Nederland?

Accepted Answer

Artikel 225 van het Wetboek van Strafrecht stelt valsheid in geschrift strafbaar met een gevangenisstraf van maximaal zes jaar of een geldboete van de vijfde categorie (maximaal 103 000 euro). Het opzettelijk gebruik van een vals document wordt op dezelfde wijze bestraft. Voor rechtspersonen kan de boete oplopen tot het viervoudige van de boetecategorie.

Question 2

Hoe herken ik een vervalste loonstrook?

Accepted Answer

Controleer de samenhang tussen het brutoloon, de loonheffingen, de premies werknemersverzekeringen en het nettoloon. Verifieer dat het KvK-nummer van de werkgever correspondeert met een bestaande onderneming in het Handelsregister. Analyseer de PDF-metadata om te bevestigen dat het document is gegenereerd door erkende salarissoftware. Vergelijk de bedragen met de toepasselijke cao-schalen.

Question 3

Welke meldplicht geldt bij het detecteren van documentfraude?

Accepted Answer

Wwft-instellingen zijn op grond van artikel 16 Wwft verplicht ongebruikelijke transacties onverwijld te melden bij de FIU-Nederland. Hieronder vallen ook transacties waarbij vervalste documenten worden aangeboden. De melding geschiedt via het webportaal van de FIU. Het niet-melden is een economisch delict. Daarnaast kan aangifte bij de politie of de FIOD geboden zijn bij een vermoeden van strafbare feiten.

Question 4

Hoe vaak moet het personeel worden getraind in fraudedetectie?

Accepted Answer

De aanbeveling is driemaandelijkse training voor operationele teams en halfjaarlijkse training voor analisten en beoordelaars. DNB en het BFT beoordelen tijdens inspecties of de training daadwerkelijk plaatsvindt, gedocumenteerd is en is afgestemd op de specifieke risico's van de instelling. Generieke trainingen zonder relatie met de feitelijke bedrijfsactiviteit worden als ontoereikend beschouwd.

Question 5

Welke rol speelt de FIOD bij de bestrijding van documentfraude?

Accepted Answer

De FIOD is de opsporingsdienst die zich richt op financieel-economische fraude, waaronder documentvervalsing. De FIOD werkt nauw samen met het Openbaar Ministerie en internationale partners. Organisaties die documentfraude detecteren kunnen rechtstreeks aangifte doen bij de FIOD of via de reguliere politiekanalen. Het Expertisecentrum Identiteitsfraude en Documenten (ECID) biedt daarnaast specialistische ondersteuning bij de beoordeling van verdachte documenten.

Question 6

Is elektronische facturering verplicht in Nederland

Accepted Answer

Alleen voor leveranciers aan de Rijksoverheid en lagere overheden. Sinds 2017 moeten facturen aan de overheid elektronisch worden ingediend via Peppol in UBL-CIUS-NL-formaat. Voor B2B-transacties tussen private ondernemingen is er geen wettelijke verplichting. De Europese ViDA-richtlijn zal vanaf 2030 wel verplichte e-facturering voor intracommunautaire transacties introduceren.

Question 7

Welk formaat moet ik gebruiken voor e-facturering in Nederland

Accepted Answer

UBL-CIUS-NL via Peppol is de aanbevolen en voor de publieke sector verplichte standaard. Dit formaat is gebaseerd op UBL 2.1, conform Peppol BIS Billing 3.0, met aanvullende validatieregels voor de Nederlandse btw-wetgeving. Voor internationale handel is het Peppol BIS-formaat breed geaccepteerd in de EU. Ondernemingen mogen voor B2B-transacties ook andere formaten gebruiken, maar Peppol biedt de beste toekomstbestendigheid.

Question 8

Wat zijn de gevolgen van de Belgische B2B-verplichting voor Nederlandse bedrijven

Accepted Answer

Vanaf januari 2026 moeten alle btw-plichtige ondernemingen in Belgie gestructureerde e-facturen kunnen versturen en ontvangen via Peppol. Nederlandse ondernemingen die aan Belgische klanten factureren, moeten in staat zijn om Peppol BIS-facturen te genereren. Dit geldt niet als een Nederlandse wettelijke verplichting, maar als een praktische noodzaak om zaken te blijven doen met Belgische handelspartners.

Question 9

Hoe lang moet ik facturen bewaren in Nederland

Accepted Answer

Fiscale documenten, waaronder facturen, moeten 7 jaar worden bewaard (artikel 52 AWR). De bewaartermijn gaat in aan het einde van het boekjaar waarin de factuur is opgemaakt. Elektronische facturen moeten in hun oorspronkelijke digitale formaat worden bewaard. De Belastingdienst kan gedurende de gehele bewaartermijn inzage in de administratie vorderen.

Question 10

Kan ik als zzp-er ook via Peppol factureren

Accepted Answer

Ja. Peppol is beschikbaar voor alle ondernemingen, ongeacht omvang. Als zzp-er kunt u zich registreren bij een Peppol Access Point en gestructureerde e-facturen versturen. Veel boekhoudsoftware voor kleine ondernemingen biedt Peppolintegratie aan. De kosten varieren van gratis (bij sommige boekhoudpakketten) tot enkele euro's per factuur bij gespecialiseerde Access Points.

Gids

Antifraude documentverwerking: best practices voor teams

Elektronische facturering: compliancegids per land

Praktische gids documentverificatie Nederland 2026

Documentbewaring: wettelijke bewaartermijnen per sector in Nederland

Geautomatiseerde documentverificatie-workflows stap voor stap opzetten

KYB: de complete gids voor bedrijfsverificatie

KYC Banken vs Fintechs: Vergelijking van Vereisten in 2026

Klantenonderzoek checklist per sector (CDD-gids)

DigiD en Digitale Identiteit in Nederland

Documentvalidatie API: Ontwikkelaarsgids

Documenten per Financieringspartner: Checklist

AI-Documentvalidatie: Koopgids voor Bedrijven