Franse antiwitwas- en terrorismefinancieringswetgeving (LCB-FT)
LCB-FT (Lutte Contre le Blanchiment et le Financement du Terrorisme) is het uitgebreide Franse wettelijke en regelgevende kader voor de preventie van witwassen en terrorismefinanciering. Als omzetting van de Europese antiwitwasrichtlijnen legt het zorgvuldigheids-, meldings- en gegevensbewaringsverplichtingen op aan onderworpen beroepsbeoefenaren.
Het Franse LCB-FT-kader is voornamelijk gebaseerd op de Code monétaire et financier (artikelen L. 561-1 e.v.) en de uitvoeringsregelingen. Het is van toepassing op een breed scala aan meldingsplichtige entiteiten: kredietinstellingen, verzekeringsmaatschappijen, notarissen, advocaten, accountants, vastgoedmakelaars, kunsthandelaren, cryptoactivaplatformen en vele anderen. Elke meldingsplichtige entiteit moet een intern LCB-FT-systeem opzetten dat evenredig is aan haar risico's.
De belangrijkste verplichtingen omvatten: identificatie en verificatie van de identiteit van de cliënt en de uiteindelijk belanghebbende voordat de zakelijke relatie wordt aangegaan; implementatie van doorlopende zorgvuldigheidsmaatregelen (transactiemonitoring, gegevensactualisering); melding van ongebruikelijke transacties bij Tracfin wanneer verdachte activiteiten worden gedetecteerd; en bewaring van ondersteunende documenten gedurende vijf jaar na het einde van de zakelijke relatie.
Frankrijk heeft zijn LCB-FT-kader versterkt na de wederzijdse evaluatie van de FATF in 2022, die de noodzaak benadrukte om het toezicht op niet-financiële beroepen te verbeteren. De ACPR (voor de financiële sector) en de DGCCRF, beroepsorden en federaties (voor niet-financiële beroepen) houden toezicht op de naleving van deze verplichtingen. De sancties kunnen zwaar zijn: administratieve boetes, beroepsverboden en zelfs strafrechtelijke vervolging.
Regelgeving
Praktijkvoorbeelden
- 1.Een vastgoedmakelaar verifieert de identiteit van koper en verkoper bij een transactie van meer dan 15.000 euro, verzamelt een identiteitsbewijs en een adresbewijs, en bewaart deze documenten vijf jaar na ondertekening van de akte.
- 2.Een accountant ontdekt ongebruikelijke financiële stromen op de rekeningen van een cliënt en doet een melding bij Tracfin zonder de betreffende cliënt te informeren, overeenkomstig de geheimhoudingsplicht.
- 3.Een online bank werkt haar LCB-FT-risicobeoordeling bij en herclassificeert bepaalde cliënten als hoog risico vanwege banden met politiek prominente personen, waardoor verscherpte zorgvuldigheidsmaatregelen worden geactiveerd.