Melding Ongebruikelijke Transactie
Een melding van een ongebruikelijke transactie (SAR - Suspicious Activity Report, in Nederland: MOT) is de verplichte melding die meldingsplichtige beroepsgroepen moeten doen bij de Financial Intelligence Unit (FIU-NL in Nederland, Tracfin in Frankrijk) wanneer zij vermoeden dat een transactie verband houdt met witwassen, terrorismefinanciering of belastingfraude.
De melding van een ongebruikelijke transactie is een centraal mechanisme in het antiwitwaskader. Meldingsplichtige beroepsgroepen — financiële instellingen, notarissen, advocaten, accountants, makelaars, casino's — zijn wettelijk verplicht elke transactie te melden waarvan zij weten, vermoeden of redelijke gronden hebben om te vermoeden dat deze verband houdt met criminele activiteit.
De melding moet nauwkeurig worden opgesteld en de identificatiegegevens van de klant bevatten, een gedetailleerde beschrijving van de verdachte transactie, de redenen van het vermoeden en eventuele aanvullende analyse-elementen. De professional mag de klant of derden onder geen beding informeren over het bestaan van de melding (geheimhoudingsplicht of verbod op 'tipping-off'). Het niet nakomen van de meldingsplicht leidt tot zware sancties, waaronder strafrechtelijke gevolgen.
De kwaliteit van meldingen van ongebruikelijke transacties hangt rechtstreeks af van de betrouwbaarheid van de vooraf verzamelde KYC-informatie. CheckFile.ai draagt bij aan het verbeteren van deze kwaliteit door de echtheid van identiteitsdocumenten en de betrouwbaarheid van geëxtraheerde gegevens te waarborgen, waardoor professionals hun meldingen kunnen baseren op geverifieerde en consistente informatie.
Regelgeving
Praktijkvoorbeelden
- 1.Een bankier doet een melding van een ongebruikelijke transactie bij de FIU-NL nadat is vastgesteld dat de rekening van een klant meerdere grote overboekingen uit hoogrisicolanden heeft ontvangen zonder verband met de opgegeven bedrijfsactiviteit.
- 2.Een notaris dient een melding in nadat is vastgesteld dat een koper middelen van niet-verifieerbare herkomst gebruikt voor de aankoop van een hoogwaardig vastgoedobject.
- 3.Een accountant doet een melding van een ongebruikelijke transactie na de ontdekking van fictieve facturen die bedoeld waren om gelduitstromen naar offshore-rekeningen te rechtvaardigen tijdens een klantenaudit.